關于開展外匯衍生品交易業(yè)務的公告

證券代碼：002213                證券簡稱：大為股份           公告編號：2022-048

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

關于開展外匯衍生品交易業(yè)務的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1.外匯衍生品交易業(yè)務種類：深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）及控股子公司擬開展外匯衍生品交易，主要包括遠期、期貨、掉期（互換）和期權等產(chǎn)品或上述產(chǎn)品的組合，對應基礎資產(chǎn)包括證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品等標的或是上述標的的組合。

2. 外匯衍生品交易業(yè)務額度：公司及控股子公司擬在不超過4,000萬美元（或其他等值外幣）的額度內(nèi)開展外匯衍生品交易。

3.公司及控股子公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎，以具體經(jīng)營業(yè)務為依托，以規(guī)避和防范匯率風險為目的，不得進行投機和非法套利交易。

4.特別風險提示：在投資過程中存在市場風險、流動風險及履約風險等，敬請投資者注意投資風險。

一、外匯衍生品交易業(yè)務概述

（一）外匯衍生品交易業(yè)務目的

隨著公司及控股子公司業(yè)務的不斷拓展，日常經(jīng)營中涉及進出口外匯收支規(guī)模日益增長，收支結算幣別及收支期限的不匹配形成一定的外匯風險敞口。受國際政治、經(jīng)濟形勢等因素影響，匯率和利率波動幅度不斷加大，外匯市場風險顯著增加。為規(guī)避和防范匯率風險，提高公司應對外匯波動風險的能力，增強公司財務穩(wěn)健性，公司及控股子公司擬開展外匯衍生品交易業(yè)務。

（二）開展外匯衍生品交易業(yè)務額度及授權

公司及控股子公司擬在不超過4,000萬美元（或其他等值外幣）的額度內(nèi)開展外匯衍生品交易，有效期自公司年度股東大會審議通過之日起12個月內(nèi)，在上述額度范圍內(nèi)，資金可循環(huán)使用。提請股東大會授權公司董事長及其授權人在上述額度范圍內(nèi)具體實施外匯衍生品交易業(yè)務的相關事宜，授權期限自公司年度股東大會審議通過之日起12個月內(nèi)有效，如單筆交易的存續(xù)期超過了授權期限，則授權期限自動順延至單筆交易終止時止。

（三）外匯衍生品交易業(yè)務方式

公司及控股子公司開展的外匯衍生品交易主要包括遠期、期貨、掉期（互換）和期權等產(chǎn)品或上述產(chǎn)品的組合，對應基礎資產(chǎn)包括證券、指數(shù)、利率、匯率、貨幣、商品等標的或是上述標的的組合；交易對手方為經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準，具有外匯衍生品交易業(yè)務經(jīng)營資格的金融機構；外匯衍生品交易以正常外匯資產(chǎn)、負債為背景，業(yè)務金額和業(yè)務期限與預期外匯收支期限相匹配；外匯衍生品交易使用公司的銀行綜合授信額度或保證金交易，到期采用本金交割或差額交割的方式。

（四）資金來源

公司及控股子公司開展外匯衍生品交易業(yè)務的資金來源于自有資金，不涉及募集資金。

二、審批程序

公司于2022年4月28日召開的第五屆董事會第二十六次會議、第五屆監(jiān)事會第十八次會議審議通過了《關于開展外匯衍生品交易業(yè)務的議案》，獨立董事發(fā)表了同意的獨立意見，該議案尚需提交公司2021年年度股東大會審議；本事項不構成關聯(lián)交易，亦不構成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》所規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、開展外匯衍生品交易業(yè)務的風險分析及風控措施

（一）風險分析

公司及控股子公司開展外匯衍生品交易遵循鎖定匯率、防范利率風險原則，不做投機性、套利性的交易操作，但外匯衍生品交易操作仍存在一定的風險：

1.市場風險：外匯衍生品交易合約匯率、利率與到期日實際匯率、利率的差異將產(chǎn)生交易損益；在外匯衍生品的存續(xù)期內(nèi)，每一會計期間將產(chǎn)生重估損益，至到期日重估損益的累計值等于交易損益。

2.流動性風險：外匯衍生品以公司外匯資產(chǎn)、負債為依據(jù)，與實際外匯收支相匹配，以保證在交割時擁有足額資金供清算，或選擇凈額交割衍生品，以減少到期日現(xiàn)金流需求。

3.履約風險：公司開展外匯衍生品交易的對手均為經(jīng)國家外匯管理局和中國人民銀行批準，具有外匯衍生品交易業(yè)務經(jīng)營資格的金融機構，履約風險較低。

4.其它風險：在開展交易時，如操作人員未按規(guī)定程序進行外匯衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，將帶來操作風險；如交易合同條款不明確，將可能面臨法律風險。

（二）風控措施

1.公司已制定《外匯衍生品交易業(yè)務管理制度》，對外匯衍生品業(yè)務的操作原則、審批權限、責任部門及責任人、內(nèi)部操作流程、信息隔離措施、內(nèi)部風險報告制度及風險處理程序、信息披露等作了明確規(guī)定，防范內(nèi)部控制風險。

2.公司財務部門將密切跟蹤金融衍生品公開市場價格或公允價值變動，及時評估金融衍生品業(yè)務的風險敞口變化情況，并定期向公司報告，提示風險并執(zhí)行應急措施。

3.公司開展的外匯衍生品交易以減少匯率波動對公司影響為目的，禁止任何風險投機行為；公司外匯衍生品投資額不得超過經(jīng)董事會或股東大會批準的授權額度上限；公司不得進行帶有杠桿的外匯衍生品交易。

4.公司將審慎審查與金融機構簽訂的合約條款，嚴格執(zhí)行風險管理制度，以防范法律風險。

5.公司內(nèi)部審計部門定期對外匯套期保值業(yè)務的決策、管理、執(zhí)行等工作的合規(guī)性進行監(jiān)督檢查。

四、外匯衍生品交易對公司的影響

（一）公司及控股子公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎，以具體經(jīng)營業(yè)務為依托，以規(guī)避和防范匯率風險為目的，不得進行投機和非法套利交易，有利于規(guī)避和防范匯率風險，提高公司應對外匯波動風險的能力，增強公司財務穩(wěn)健性，符合公司利益，不存在損害公司及全體股東利益的情形。

（二）公司需嚴格按照《企業(yè)會計準則第22號——金融工具確認和計量》《企業(yè)會計準則第24號——套期會計》《企業(yè)會計準則第37號——金融工具列報》等相關規(guī)定及其指南，對擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務進行相應的核算，反映資產(chǎn)負債表及損益表相關項目。

公司將密切關注外匯衍生品業(yè)務開展情況，根據(jù)相關規(guī)則的要求及時履行信息披露義務。

五、獨立董事意見

經(jīng)審議，我們認為：公司及控股子公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務均以正常生產(chǎn)經(jīng)營為基礎，以具體經(jīng)營業(yè)務為依托，以規(guī)避和防范匯率風險為目的，不進行投機和非法套利交易，有利于增強公司財務穩(wěn)健性；公司已制定《外匯衍生品交易業(yè)務管理制度》，制定了具體的操作方案、審批流程及風險控制措施，不存在損害公司及股東利益的情形；該事項的決策程序符合有關法律法規(guī)及《公司章程》的規(guī)定。因此，我們同意公司及控股子公司按照相關制度的規(guī)定開展外匯衍生品交易業(yè)務。

六、監(jiān)事會意見

經(jīng)審議，監(jiān)事會認為：公司及控股子公司擬開展的外匯衍生品交易業(yè)務，有利于提高公司應對外匯波動風險的能力，增強公司財務穩(wěn)健性；公司針對外匯衍生品交易可能面臨的風險制定了可行的風險控制措施；公司審議該事項程序合法合規(guī)，不存在損害公司和股東利益的情形。因此，我們同意公司及控股子公司按照相關制度的規(guī)定開展外匯衍生品交易業(yè)務。

七、公司外匯衍生品交易業(yè)務開展情況

截至本公告日，公司外匯衍生品交易業(yè)務開展情況如下：

單位：人民幣萬元

八、備查文件

（一）經(jīng)與會董事簽字并加蓋董事會印章的《第五屆董事會第二十六次會議決議》；

（二）經(jīng)獨立董事簽字的《獨立董事關于第五屆董事會第二十六次會議相關事項的獨立意見》；

（三）經(jīng)與會監(jiān)事簽字并加蓋監(jiān)事會印章的《第五屆監(jiān)事會第十八次會議決議》；

（四）《關于開展外匯衍生品交易業(yè)務的可行性分析報告》。

特此公告。

深圳市大為創(chuàng)新科技股份有限公司

董 事 會

2022年4月28日